個人賬戶的前世今生

　　然而光靠完善監(jiān)管和加大處罰并不能解決根本問題。

　　理論上說，醫(yī)保卡是為保障人們基本醫(yī)療需求而建立的醫(yī)療保險個人賬戶專用卡，按照我國法律規(guī)定，其資金只可在定點醫(yī)院、藥店就醫(yī)購藥時使用，但無法提取現(xiàn)金或進行轉(zhuǎn)賬。為什么當初設(shè)計醫(yī)保體系時，要設(shè)立這樣一個個人賬戶制度呢？

　　上海金融學院保險學院教授、社保問題專家查建華告訴記者，我國在20年前建立社保體系時，養(yǎng)老保險因為歷史負擔較重，立即完全實行養(yǎng)老金個人賬戶制度難度較大，所以只能采取統(tǒng)賬結(jié)合的方式逐漸過渡。為了和養(yǎng)老保險制度相配套，醫(yī)療保險也同樣采用統(tǒng)賬結(jié)合的方式。最初的設(shè)計構(gòu)想也是基于醫(yī)保制度新舊轉(zhuǎn)軌銜接的考慮，希望能實現(xiàn)過去醫(yī)保由單位大包大攬轉(zhuǎn)向個人繳費、社會統(tǒng)籌的新模式的平穩(wěn)過渡。"據(jù)我所知，在覆蓋全社會的強制性醫(yī)療保險制度中專門設(shè)立一個個人賬戶的做法是全世界都沒有的。我們這么做可能一方面是想提高參保人的繳費積極性，繳得越多，個人賬戶里積累得也越多，和養(yǎng)老保險一樣；另一方面的意圖是在使用醫(yī)保資金時提高參保人的成本意識，意識到醫(yī)保里一部分錢是自己的，并不都是公家的，用醫(yī)保資金時就不會大手大腳，小病大治。當然，理論上說，這種強制儲蓄行為也和養(yǎng)老保險一樣，讓年輕人養(yǎng)成從年輕時就開始籌備緊急醫(yī)療準備基金的意識。應該說制度設(shè)計的出發(fā)點也是好的。"查建華表示。

　　李珍則認為，我國社保制度中捆綁個人賬戶多少是受了新加坡公積金制度的影響。這種強制繳納的個人儲蓄賬戶為參保人提供了包括養(yǎng)老、醫(yī)療、住房、教育等一攬子保障，分為養(yǎng)老、醫(yī)療、普通3個賬戶。這種制度用在養(yǎng)老保險上能夠最大程度激發(fā)公司和員工繳費積極性，以提高將來退休后的生活水平，但用在醫(yī)療保險上并不最合適。因為醫(yī)療金不同于養(yǎng)老金，屬于許多人平時用不著，但要用時絕不可少的保命錢。養(yǎng)老金待遇差點至少還能混口飯吃，但要是醫(yī)保里沒錢了，總不見得醫(yī)院就見死不救吧。醫(yī)療需求實質(zhì)上是一個概率事件，年齡越大，發(fā)生概率越大，而一旦發(fā)生，光靠個人的積累往往難以分散和承擔風險，所以只有通過社會統(tǒng)籌實現(xiàn)醫(yī)療風險的全覆蓋才能最大限度符合設(shè)立醫(yī)療保險所遵循的大數(shù)法則，實現(xiàn)全社會互助共濟的效果。

　　然而中國對新加坡社保制度的借鑒卻有些畫虎不成反類犬，因為新加坡醫(yī)療賬戶本身并不完全是社會保險制度，而是所有人可以用醫(yī)保賬戶上的資金自主購買商業(yè)醫(yī)療保險。此外，新加坡政府在公共醫(yī)療服務(wù)上還給予了大量的資助，從而彌補了個人賬戶資金在應對重大疾病時保障效果較弱的問題。然而我國引入個人賬戶的同時還保留了社會統(tǒng)籌部分，結(jié)果就是個人賬戶既無法對社會統(tǒng)籌起到有效支持作用，又大大喪失了資金使用效率和靈活性。

　　取消個人賬戶大勢所趨

　　查建華認為，個人賬戶設(shè)計初衷在高通脹時期早已喪失了價值。因為高通脹和醫(yī)保資金的低收益率必然會導致這部分屬于自己的看病錢越來越少，尤其隨著我國老齡化的加劇，將來醫(yī)療服務(wù)和藥品價格只會越來越昂貴，醫(yī)療支出必然會不斷增加。在許多老百姓理財意識已經(jīng)覺醒的當下，自己心里自然會算這筆賬。"老百姓都是明白人，這筆錢本來就是自己工資的一部分，即使是單位繳的劃入個人賬戶的那3%，也是企業(yè)為員工人力成本而支付的，所以人們一般都會把這筆錢理解成是自己的錢，只是支出受到了限制，如果有機會能讓他們在長期不需要看病的情況下也能把錢用掉，自然會讓許多人心動了。"查建華說道，"說到底，醫(yī)保個人賬戶如今已經(jīng)變成了一個意義不大，但問題很多的雞肋賬戶。"

　　正是由于我國的醫(yī)保個人賬戶只能專款專用，又無法避免通脹侵蝕，更無法起到分擔風險的作用，因此眼下存在的意義已經(jīng)不大。不如通過制度改革將個人賬戶取消掉。